金融界4月21日消(xiāo)息 证监(jiān)会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案(àn)件答记者问。证监(jiān)会有(yǒu)关部门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财(cái)务(wù)造假(jiǎ)等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权益(yì)，危及市(shì)场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务(wù)院(yuàn)对(duì)资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存储案系(xì)科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案件，社会影响广泛。作为监(jiān)管(guǎn)机构，如(rú)何推(tuī)动对上述发行人、控股股东(dōng)、实(shí)际控制(zhì)人、中介机构及其(qí)责(zé)任人员等相关(guān)责任主体(tǐ)进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严(yán)重损害(hài)广大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金(jīn)融安全。中办、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调(diào)坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查(chá)处(chù)证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证(zhèng)券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落(luò)实党中央(yāng)国务院对(duì)资本(běn)市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动(dòng)对(duì)欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行(xíng)政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一(yī)是对于(yú)证券发行人及相关控股股(gǔ)东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责(zé)。如在上述两(liǎng)案(àn)的行政责(zé)任(rèn)方面，我会依法向泽达易盛（天津）科(kē)技(jì)股(gǔ)份(fèn)有限公司(sī)（以下简称泽(zé)达(dá)杨震四知的文言文翻译及注释及翻译，杨震四知文言文原文及翻译易盛）和广东紫晶信息存储技术(shù)股份有(yǒu)限公(gōng)司（以(yǐ)下简称紫晶存(cún)储(chǔ)）及相关(guān)责(zé)任人作出行政处罚和市场(chǎng)禁入(rù)决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储及相关(guān)责任(rèn)人员进行行(xíng)政处罚(fá)，并对部分责任人员采取证券市场禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与公安(ān)机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人(rén)依法及时移(yí)送公安机(jī)关处理，推动案件(jiàn)刑事(shì)追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科创(chuàng)板股票(piào)上(shàng)市(shì)规(guī)则》的(de)规定(dìng)，上海(hǎi)证券交易所(suǒ)将依(yī)法(fǎ)对泽(zé)达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储启(qǐ)动(dòng)重(zhòng)大违法强制退市(shì)。

　　二是依法(fǎ)支(zhī)持适(shì)格投资者(zhě)及(jí)时有效地追究(jiū)违(wéi)规上市公司及(jí)其相关(guān)中介机构(gòu)等责任主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律(lǜ)责任体系的重(zhòng)要组成部分，是对违法行(xíng)为进行(xíng)立体式追责的重要一环(huán)，也是提高资本市(shì)场违法违(wéi)规成本的(de)重要举措。我(wǒ)会将(jiāng)进(jìn)一步畅通(tōng)投(tóu)资者权利救济(jì)渠道(dào)，维护投资者(zhě)合法权(quán)益，督(dū)促市场参与(yǔ)各方(fāng)归位(wèi)尽责，形成资本市场(chǎng)良(liáng)好(hǎo)生态(tài)。

　　三是(shì)对于为(wèi)上(shàng)市公(gōng)司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报(bào)告的(de)或者(z杨震四知的文言文翻译及注释及翻译，杨震四知文言文原文及翻译hě)法律意见书(shū)的证券服务机构(gòu)等违规主体实施精准打击。如(rú)果(guǒ)相关中(zhōng)介(jiè)机构故意(yì)参与(yǔ)造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理；如果相(xiāng)关中介机(jī)构主要涉嫌(xián)执(zhí)业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能力等(děng)因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤(qín)勉尽责的执业行为(wèi)付出代价。

　　四是(shì)关于(yú)中介机构的责任(rèn)人员。证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等(děng)中介(jiè)机构从(cóng)业人员的(de)道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水平(píng)等，是保障证(zhèng)券服务质量的重要因素。如果(guǒ)在欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假(jiǎ)等案件(jiàn)中发(fā)现相关中介机构责任人员存在违法违规(guī)行为(wèi)，将(jiāng)依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储欺诈(zhà)发行案严重损害投资者合法(fǎ)权益，目(mù)前在投资者保护(hù)方(fāng)面有哪(nǎ)些安(ān)排(pái)？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规规定了包括协(xié)商和(hé)解(jiě)、纠(jiū)纷调解(jiě)、先行赔(péi)付、责令回购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单(dān)独诉(sù)讼、示(shì)范判杨震四知的文言文翻译及注释及翻译，杨震四知文言文原文及翻译(pàn)决、代(dài)表人诉讼(sòng)等一系列投资(zī)者赔(péi)偿救(jiù)济制度。这些制度各有优势，对(duì)于个案(àn)中采用(yòng)何种方式，需综(zōng)合(hé)考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔(péi)的充分性和有效性(xìng)、赔付(fù)责任主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都(dōu)是有(yǒu)效(xiào)保护(hù)投资者、惩戒和(hé)震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代(dài)表人诉(sù)讼起(qǐ)诉材料，中证中(zhōng)小投资者(zhě)服务(wù)中心发布公告，表示(shì)密切(qiè)关注泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如(rú)上海金融法院受理并裁定适(shì)用普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉讼，将依法(fǎ)接受投资(zī)者(zhě)特别(bié)授权，申请参加该案(àn)并转换特别代表人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼制(zhì)度具(jù)有“默示加入、明示退出”的特(tè)征，能够一揽子(zi)解(jiě)决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到(dào)保(bǎo)护(hù)。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建投证券(quàn)股份有限公司作为紫晶(jīng)存储申请(qǐng)首(shǒu)次公开(kāi)发行股票的保荐(jiàn)机构(gòu)和主承销商，与其(qí)他中介机构(gòu)正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立(lì)先行赔付专项基金（上述(shù)金额为公司初步估算结果，基(jī)金规模将根据最(zuì)终计算的适(shì)格投资者损失赔付金额进行调(diào)整），用于先行(xíng)赔付适格投资者的投资损失(shī)。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解决紫(zǐ)晶存储案的(de)民事赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资者可以积(jī)极参与先行赔(péi)付(fù)程序直接获赔，以(yǐ)维护自身(shēn)合(hé)法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有限公司披露的公告中提出(chū)向证监会提交证券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当事人(rén)承(chéng)诺申请，证(zhèng)监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新(xīn)增了证券领域行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度（以下简称当事(shì)人(rén)承诺制度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院证券监督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货违法的单位或者(zhě)个人进行调(diào)查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔(péi)偿有关(guān)投资者损失、消除损害或(huò)者不良影(yǐng)响(xiǎng)并经国务(wù)院证券监督管理机构(gòu)认(rèn)可(kě)，当事人履行承诺(nuò)后(hòu)国务院证券监督管理机构终止案件(jiàn)调查的行政(zhèng)执(zhí)法方式。相关法律法(fǎ)规明确(què)规(guī)定了当事人承诺制度的基本流程、适(shì)用范(fàn)围、监督制约(yuē)机制等(děng)。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺制度(dù)实施办法(fǎ)》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考虑当(dāng)事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得的收(shōu)益或者(zhě)避免的(de)损失、当(dāng)事人(rén)涉嫌违(wéi)法行(xíng)为依法可能(néng)被处以罚(fá)款和没(méi)收违法所得的(de)金额，以及投资者因当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为所遭受的损失等诸多因素。承(chéng)诺金数额通常高于罚没(méi)款数(shù)额，且可(kě)用于赔偿投(tóu)资者(zhě)损失，在证券期货行(xíng)政执法当事人承诺这一程(chéng)序中，既可以(yǐ)实现(xiàn)对申(shēn)请人的精准(zhǔn)打(dǎ)击(jī)，也可以有(yǒu)效(xiào)便(biàn)捷地补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当事人(rén)承诺制度可以一并解决案件相关的(de)行政处(chù)理与民事赔偿(cháng)问题(tí)，有(yǒu)效提高执法效能(néng)，达到行政追(zhuī)责与(yǔ)民事(shì)追责相统一的效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限(xiàn)公司向我会提交当事人承诺(nuò)申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度实施规(guī)定》等规定(dìng)，依法依规决定(dìng)是(shì)否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介机构及其责任人员，下一步(bù)将如何处理？

　　答(dá)：前期(qī)，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉(shè)中(zhōng)介机构(gòu)开展“一案双(shuāng)查(chá)”。在泽达(dá)易盛案中，东兴证券股份(fèn)有限公司(sī)、天健会计师事务(wù)所、北京市康(kāng)达(dá)律师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过(guò)程中未勤(qín)勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储(chǔ)案(àn)中(zhōng)，我会对中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司(sī)、容(róng)诚(chéng)会(huì)计师事务所(suǒ)、致同会计师事务所、广(guǎng)东恒益律师事务所等中介机构启动了(le)相关(guān)调查工作，后续将(jiāng)根据(jù)其在相关执业行(xíng)为中(zhōng)的勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责情况，结合其(qí)主动先行赔付(fù)以及申(shēn)请证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺等(děng)情形，依法进行(xíng)下一(yī)步处理。需要指出的是，我们将(jiāng)关(guān)注相关中介(jiè)机构有(yǒu)关(guān)责(zé)任人员(yuán)在(zài)上(shàng)述(shù)案件(jiàn)中的(de)执业行(xíng)为，如果发现有(yǒu)关责任人(rén)员存在违法违规(guī)行为，将依法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中介机构是保障资(zī)本市场高质(zhì)量发展的重要力(lì)量，中介机构及其从业人员应当(dāng)严格遵守法律法规和职(zhí)业道德(dé)要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平(píng)竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气正的企(qǐ)业文化和行业文(wén)化，珍视行业声誉。

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