科创板首批退市公(gōng)司(sī)，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分(fēn)别发布公(gōng)告称(chēng)，其(qí)收(shōu)到(dào)证监会下发的《行政处罚决定书》，将被(bèi)实施重大违法强制退市，

　　与(yǔ)此同时，上交所也对两公司(sī)下发(fā)拟终止公司股(gǔ)票上市的事(shì)先告(gào)知书，两家(jiā)公司的(de)股票自4月24日开市起停牌。

　　4月21日(rì)晚间，上海金融法院消息显示，其收到12名(míng)投资者共同起(qǐ)诉泽达易盛(shèng)、林应等证券(quàn)虚(xū)假陈(chén)述责(zé)任纠纷的申请，保荐券(quàn)商东(dōng)兴证券及两名(míng)保代、天(tiān)健会计(jì)师事务所、康达律(lǜ)师事务所均(jūn)在被(bèi)起(qǐ)诉(sù)名单中(zhōng)。

　　来(lái)看详情——

　　欺诈发行(xíng)+信披违法违(wéi)规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首(shǒu)先来看*ST紫(zǐ)晶(jīng)方(fāng)面的(de)问题：

　　证监会行政处(chù)罚(fá)决定书(shū)显示，紫晶存(cún)储存在欺(qī)诈发行(xíng)的问题。紫晶(jīng)存储(chǔ)于2019年4月3日披露招股(gǔ)书申报(bào)稿，同年10月(yuè)获(huò)科(kē)创板(bǎn)上(shàng)市委(wěi)审议同意发行上市，2020年(nián)3月(yuè)在科创板(bǎn)上市。

　　经查(chá)，紫晶存储(chǔ)《招(zhāo)股说明(míng)书》通过虚构销售合同、伪造物流单据和验收单据入(rù)账(zhàng)、安排资金回款、提前确(què)认收入等方式虚增营业(yè)收入、利润(rùn)。其中，2017年-2019年上半年分别虚增(zēng)利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元(yuán)、2532.66万(wàn)元(yuán)，占当年利(lì)润(rùn)总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存储《招股说(shuō)明书》未按规定披露(lù)的2016年末、2017年末以皇族是什么意思饭圈，韩国皇族是什么意思(yǐ)及2019年上半(bàn)年末对外担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招股说明书签(qiān)署日，未按规定披露(lù)对外(wài)担保(bǎo)余(yú)额合(hé)计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续通过前述财务(wù)造(zào)假方式(shì)虚增(zēng)营业收(shōu)入、利(lì)润(rùn)。2019年虚增(zēng)利润14529.07万元(yuán)，占当期报告(gào)记(jì)载的利润总额绝(jué)对值的(de)94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告(gào)记载的利润总额绝对值(zhí)的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报(bào)中仍存在未按规定披露对外担保的问(wèn)题。

　　最(zuì)终，证监会(huì)对(duì)紫晶存储责令改(gǎi)正，给(gěi)予警告，并(bìng)处以3668.52万元(yuán)罚款，对(duì)实控人郑(zhèng)穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑(zhèng)穆被采取终身市场禁(jìn)入(rù)措施，罗(luó)铁威被(bèi)处10年市场禁入措施，其他相关(guān)负(fù)责人也被处以罚(fá)款(kuǎn)、5年市场(chǎng)禁(jìn)入等。

　　欺(qī)诈发(fā)行被(bèi)罚超(chāo)8亿(yì)

　　实(shí)控人、财务总监终身市场禁入

　　泽达易盛(shèng)方面，行政处(chù)罚决定书显(xiǎn)示，其(qí)于2019年6月披(pī)露招(zhāo)股书申(shēn)报稿(gǎo)，2020年(nián)6月在科创板上市。

　　经查明(míng)，泽达易盛在公告的(de)证(zhèng)券发行文件中隐瞒重(zhòng)要事实、编造重大虚假(jiǎ)内(nèi)容，2016年-2019年(nián)累计虚增营业收入34229.63万(wàn)元，虚(xū)增利润(rùn)18673.53万元，且(qiě)未如实披(pī)露关联交易、股权代持(chí)情况等。

　　在上市后(hòu)，泽达易盛及其全资子(zi)公(gōng)司浙(zhè)江(jiāng)金(jīn)淳、杭(háng)州畅鸿签订(dìng)虚假合同、开展虚(xū)假业务，2020年(nián)虚增利润8246.92万元(yuán)，占当(dāng)期报告记载(zài)的(de)利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占(zhàn)当期报(bào)告记载(zài)的利润(rùn)总额的56.23％。此外(wài)，泽(zé)达易盛还存在虚增在(zài)建工程等问题。

　　值得(dé)关注的是，对于欺诈发行部分，证监会对(duì)泽达易(yì)盛(shèng)处以非法所(suǒ)募集资金金额20％的处罚(fá)，罚款金额高达(dá)8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则被罚款非法募集资金的3％，罚(fá)款金额3068.52万元。

　　合并其他违(wéi)法(fǎ)事实计算，证监会最终对(duì)泽(zé)达(dá)易盛处以8.6亿元(yuán)罚款，对实(shí)控人、时(shí)任董事长、总经(jīng)理(lǐ)林应(yīng)处以3800万元罚款(kuǎn)，时任董(dǒng)事、副总经(jīng)理、财务总监、董事会秘书应岚被罚1300万元，二人均被采取终身市(shì)场禁入。

　　颇为诡异(yì)的是，在4月21日市场全面大跌的行情下(xià)，两(liǎng)家公司均有(yǒu)不(bù)同幅度的上涨(zhǎng)。*ST泽达股价(jià)大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶(jīng)大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股股东总(zǒng)户数为(wèi)6538户，户均(jūn)持股(gǔ)市值14.62万(wàn)元；*ST紫(zǐ)晶A股(gǔ)股东总(zǒng)户数为12352户(hù)，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提(tí)起(qǐ)诉(sù)讼

　　中(zhōng)介机(jī)构一同被诉(sù)皇族是什么意思饭圈，韩国皇族是什么意思>

　　行政处(chù)罚“靴(xuē)子落地”，两家(jiā)公司也进(jìn)入到停牌及被终止上(shàng)市的阶段。

　　4月21日盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双发布公告称(chēng)，公司触及《上海证(zhèng)券交易所科(kē)创板股票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定的重大违法行为，将被实(shí)施重大违法强制退市。公司股票自2023年(nián)4月(yuè)24日（星期(qī)一）开市起停牌。

　　4月21日，两家(jiā)公司(sī皇族是什么意思饭圈，韩国皇族是什么意思)均收到(dào)上交所下发的(de)拟(nǐ)终止(zhǐ)公(gōng)司股票(piào)上市(shì)的事先告知书。在(zài)收(shōu)到(dào)终止上市告(gào)知书后，两家公(gōng)司可(kě)以根(gēn)据(jù)规定申请听证(zhèng)，提出陈述和申辩。交(jiāo)易所(suǒ)由上市委员会就是(shì)否终止公(gōng)司股票上市事宜进行(xíng)审议，并根(gēn)据上(shàng)市(shì)委(wěi)员(yuán)会的(de)审核意见作出是否终止公司股票上市(shì)的决定。

　　根据相(xiāng)关(guān)规定(dìng)，若股(gǔ)票被终止上(shàng)市，自(zì)交易所(suǒ)公告对股票作出(chū)终止上市的决定(dìng)之(zhī)日(rì)后(hòu)5 个交易日届(jiè)满的下一交易日起，相关(guān)公司股票复牌(pái)并(bìng)进入退市整(zhěng)理期，并(bìng)在(zài)股(gǔ)票(piào)简称前冠(guān)以(yǐ)“退市(shì)”标(biāo)识，退市整理期(qī)的(de)交易期(qī)限为15 个交易日(rì)。交易所将在退市整理(lǐ)期届满(mǎn)后5个(gè)交易日(rì)内(nèi)对股票予以摘牌(pái)，股票最终终(zhōng)止上市。

　　另外，4月(yuè)21日晚间，上海金融法院官微发布(bù)消息显示，其已(yǐ)于当日收(shōu)到12名投资者共同起诉(sù)泽达易(yì)盛等(děng)证券虚(xū)假陈述责任纠纷的申请。起诉投资者同(tóng)时(shí)申请适用普通代表人诉讼(sòng)程序审理案件。上海金融法(fǎ)院(yuàn)称，其将依法(fǎ)审查(chá)，及(jí)时公布进(jìn)展(zhǎn)情况。

　　值得关注的(de)是，在投资者提起的诉讼中，被告除了(le)泽达(dá)易(yì)盛及(jí)实控人、董监高等，中介机构东兴证券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮(liàng)）、天健会计师事务所、康达律师(shī)事(shì)务所也均(jūn)在被起诉(sù)之列。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴证券曾发布(bù)公告称，因在执行泽达易(yì)盛首次公(gōng)开(kāi)发行股票并在科创板(bǎn)上市项目中，涉嫌(xián)保荐、承销及(jí)持续(xù)督导等业务未(wèi)勤勉尽责，证监会(huì)决(jué)定(dìng)对其公(gōng)司立案。

　　4月21日，中证中小投资者服务中心公告称，关注到上海金融法院(yuàn)收到12名投资(zī)者(zhě)共同起诉泽达易盛等证(zhèng)券虚假陈(chén)述责任纠(jiū)纷的申请，起诉投资(zī)者同时申请适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)程序审理(lǐ)案件。泽达易(yì)盛是科创板首(shǒu)批被中国(guó)证监会立案(àn)调查公司(sī)，根(gēn)据《行政处罚决定书(shū)》，公司(sī)构成欺诈发行(xíng)。

　　投(tóu)服中心将(jiāng)密切关注诉讼进展，如上(shàng)海金融法(fǎ)院后续受理并裁定适用普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼(sòng)，发布普通(tōng)代表人诉讼权利登记(jì)公(gōng)告，拟相关法律法(fǎ)规公开征集并接受50名(míng)以上(shàng)（含50名）投资者特别(bié)授(shòu)权，申(shēn)请参加(jiā)普通代表人(rén)诉讼并申请转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人诉(sù)讼。